案件进度

“翡翠第一股”*ST金钰利润造假3.58亿领罚237万,民事索赔司法启动适格股民可积极报名诉争

时间:2020-09-15 阅读:752

曾在徐翔股票操纵大案中扮演十三"共谋"之一的东方金钰,因一则财务舞弊定案消息再度进入公众视野。告别了真实版“疯狂的石头”演出,“翡翠大王”如今已风雨飘摇走向落幕黄昏。



9月15日盘后,*ST金钰(600086)公告,公司及相关当事人近日收到证监会《行政处罚决定书》、《市场禁入决定书》,东方金钰被警告并处60万元罚款,时任董事长赵宁被警告并处30万元罚款,时任副总经理杨媛媛、曹霞、尹梦葶被警告并分处20万元罚款,其余15名责任人被警告并分处3-15万元罚款,全案罚款合计237万元。



证监会同时认定,赵宁、杨媛媛、曹霞、尹梦葶违法行为情节较为严重,行为恶劣,严重扰乱证券市场秩序,严重损害投资者利益,决定对赵宁和另3人分别采取十年、五年市场禁入措施。


根据证券法及相关司法解释,众维515证券索赔网主理吴立骏律师提示,东方金钰虚假陈述民事索赔集体诉讼现已进入司法审理程序,2017年4月18日至2019年1月18日买入东方金钰且截止日持有而浮亏者可上众维515网发送姓名、电话、股票名称、股票数量提交获赔申请。2018年12月末和2019年3月末,公司股东人数分别约为6.9万户、8.9万户,符合索赔条件的股民切勿放弃依法维权减少损失的机会。


处罚决定书显示,2016年12月至2018年5月期间,东方金钰为完成营业收入、利润总额等业绩指标,虚构其所控制的瑞丽市姐告宏宁珠宝有限公司与6名自然人名义客户之间的翡翠原石销售交易,虚构收入并在涉案定期报告中确认,导致涉案定期报告虚增营业收入、营业成本、利润总额及应收账款。



其中,2016年报、2017年报和2018年半年报分别虚增营业收入14169.09万元、29487.1万元、12000万元,虚增营业成本4665万元、11038.9万元、4100万元,虚增利润总额9504.09万元、18448.20万元、7900万元。三期虚增利润总额分别占当期合并利润表利润总额的29.6%、59.7%和211.48%。公司2018年半年报还虚增应收账款7720万元。


在具体造假手法上,*ST金钰通过姐告宏宁控制三组共19个银行账户(普某腊等6名名义客户账户组、董某成等7名自然人中转方账户组、李某退等6名名义供应商账户组),伪造采购合同,订立虚假销售合同,并伪造销售和采购交易现金流水,从而虚构销售交易及采购交易,将来源于或转入东方金钰及其控制的公司或银行账户的资金47930.19万元,通过涉案自然人中转方和名义供应商账户转入名义客户账户,同时向名义供应商支付81818.12万元釆购款,其中39789.59万元通过中转方账户转入名义客户账户,再控制名义客户账户支付销售交易款项,资金最终回流至姐告宏宁构成资金闭环。



值得一提的是,今年4月24日,证监会官网发布《证监会严厉打击上市公司财务造假》要闻,点名东方金钰等4家反面典型,称东方金钰"主观恶性明显",以全资孙公司为平台,虚构翡翠原石购销业务,通过造假方式实现业绩目标。根据处罚认定推算,东方金钰2016年报、2017年报和2018年半年报原披露的三期合并利润表利润总额约66745.49万元,其中造假“贡献”了35852.29万元,剔除后实际约30893.20万元,仅为涉案定期报告合计公开披露数值的46.28%——连一半都不到。


2016、2017年,东方金钰净利润分别录得2.51亿元、2.31亿元,而离了整容般的“财技”素面示人后,其2018、2019两年合计亏损35.45亿元,今年上半年续亏4.43亿元,营业收入仅169.94万元,同比下降90.97%;期末每股净资产-0.08元,已然资不抵债。因连亏两年且上年财报非标,今年6月24日起公司股票已“披星戴帽”。若2020年度经审计归股净利润仍为负值,*ST金钰将自2020年报披露日起被暂停上市。



在定期报告等公告中,*ST金钰更提及多重风险。公司2019年度巨亏,报告期内无法按期偿付有息债务本息89.03亿元。截至今年6月末,已逾期未偿还的短期借款总额约10.49亿元,大量潜在诉讼集中爆发,公司及部分子公司银行账户及部分资产被司法冻结,目前已有多家债权人查封、冻结企业资产,将很快进入执行程序。


中国信息执行公开网显示,*ST金钰被纳入失信被执行人的记录计12项。*ST金钰坦陈,目前公司的财务状况已严重恶化,通过自身经营清偿到期债务已有较大难度。


而公司控股股东兴龙实业已到期未兑付的有息负债高达24亿元,因债务纠纷涉重大诉讼10起,其持股全数质押、冻结或轮候冻结,部分被拍卖、被动减持或以其他方式处置,公司控制权或生变。兴龙实业及首誉光控的债务司法重整申请尚未获法院受理,公司是否进入重整程序具有不确定性,存在被实施退市风险警示或破产清算的风险。



资料显示,东方金钰2006年由云南兴龙实业借壳原“多佳股份”完成更名上市,靠赌石起家、曾为云南首富的创始人赵兴龙家族,上市以来赌性不改,大肆举债囤积翡翠原石,库存最高百亿,而多年销量不及囤货十一,跨界出击网络金融、小额贷款、典当融资、资本管理等行当也多铩羽而归,更卷入徐翔案为其代持暗仓参与自家公司炒作,铤而走险落得身败名裂。


近年来,受金融去杠杆及其他因素叠加影响,东方金钰融资无门,债务违约集中爆发,陷入流动性危机的骨牌反应,多年“翡翠王朝”一朝分崩。9月15日,*ST金钰股价报1.22元,总市值16.47亿元,较2015年20元以上历史高点时已缩水近260亿元,今年7月股价更曾跌破1元触发面值退市风险。截至今年6月末,公司股东总数86252户。