【诉前准备】赌石赌垮翡翠王朝 东方金钰3年造假收237万预处罚 股价跌9成股民可索赔

A股版“疯狂的石头”快要落幕了，却似乎既没有赢家，也无人喝彩。

4月28日，东方金钰（600086）公告收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》，于2019年1月16日开始的对公司涉嫌信披违法违规的调查告一段落，经查明，东方金钰涉嫌违法的事实如下：

2016年度、2017年度，东方金钰通过其控制的姐告宏宁控制三组共19个银行账户，通过虚构销售合同及现金流等手段，分别虚构销售交易14169.09万元、29487.1万元，该涉案交易不具有商业实质和真实性，不符合收入确认条件，不应予以确认。同期，姐告宏宁通过伪造釆购合同和资金流等方式，分别虚构采购交易20104.02万元、61714.1万元。相关交易资金来源于东方金钰及其控制的公司或银行账户，最终作为销售款项流入姐告宏宁，构成资金闭环。2018年上半年，姐告宏宁虚构销售交易12000万元，在2018年1月至6月形成营业收入12000万元，构成虚增营业收入，在2018年3月形成应收账款7720万元，虚增应收账款余额。

东方金钰在涉案定期报告确认上述收入，同时导致涉案定期报告虚增营业收入、营业成本、利润总额及应收账款。其中，2016年报虚增营业收入14169.09万元，虚增营业成本4665万元，虚增利润总额9504.09万元，占当年合并利润表利润总额的29.60%；2017年报虚增营业收入29487.10万元，虚增营业成本11038.9万元，虚增利润总额18448.20万元，占当年合并利润表利润总额的59.70%；2018年半年度报告虚增营业收入12000万元，虚增营业成本4100万元，虚增应收账款7720万元，虚增利润总额7900万元，占2018年半年度报告利润总额比例为211.48%。

证监会拟决定：对东方金钰责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；对赵宁责令改正，给予警告，并处以30万元的罚款；对其余18名责任当事人责令改正，给予警吿，并分别处以20万元至3万元不等的罚款。以上拟罚款合计237万元。

证监会同时认为，时任董事长赵宁和时任副总经理杨媛媛、曹霞、尹梦葶的违法行为情节较为严重，行为恶劣，严重扰乱证券市场秩序损害投资者利益，拟决定对赵宁采取十年市场禁入措施，对杨媛媛、曹霞、尹梦葶釆取五年市场禁入措施。

东方金钰曾有A股“翡翠第一股”之称，2006年由云南兴龙实业借壳原多佳股份完成更名上市，主要从事珠宝首饰产品的设计、采购和销售，经营产品包括翡翠成品、黄金金条、黄金（镶嵌）饰品等。靠赌石起家、曾为云南首富的创始人赵兴龙家族，上市以来赌性不改，大肆举债囤积翡翠原石，库存最高达百亿元上下，而多年原石销量不及囤货的十分之一，跨界出击网络金融、小额贷款、典当融资、资本管理等行当也鲜有成功“造血”之笔，更卷入徐翔操纵大案名列“十三太保”，为其代持暗仓参与自家公司炒作，落得身败名裂。

近年来，受金融去杠杆及其他因素叠加影响，东方金钰融资无门，债务违约集中爆发，陷入流动性危机。公司多次被列入失信名单，直至被债权人申请破产重整。公司无奈大量计提资产减值损失、利息及罚息，导致业绩连续下滑。不久前，其实控人赵宁有意将公司卖身中国蓝田公司，却又遭遇监管高压草草收场，公司、控股股东和实际控制人还为此被交易所纪律处分。

4月28日，东方金钰还在股票异动公告中提示，若公司2019年度经审计的归属于上市公司股东的净利润继2018年后再为负值，公司股票将在2019年报披露后被实施退市风险警示。受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司原计划在4月28日披露的2019年年报将延期至6月23日披露。

据此前业绩预告，东方金钰预计2019年公司归属于上市公司股东的净利润亏损11.5亿元至14.5亿元，而2018年亏损17.8亿。为避免连亏3年强制退市，东方金钰将在今年面临保壳。此外，控股股东兴龙实业及首誉光控向法院提交的债务司法重整申请已被立案，公司是否进入重整程序尚具有重大不确定性。因兴龙实业所持公司股票被质押和多次轮候冻结，如处置质押股票或导致公司实际控制权发生变更。

值得一提的是，就在上周末，证监会发声将严厉打击上市公司财务造假、欺诈等恶性违法行为，用足用好新证券法，从严、从重、从快追究相关机构和人员的责任，并点名索菱股份、龙力生物、东方金钰、藏格控股四家财务造假典型，称东方金钰主观恶性明显，以全资孙公司为平台，虚构翡翠原石购销业务，通过造假方式实现业绩目标。

根据告知书及证监会表态，众维515证券索赔网主理吴立骏律师提示：东方金钰的处罚决定书不久应能下达，凡（1）2017年1月1日至2018年11月1日买入 或 （2）2017年1月1日至2019年1月18日买入且截止日持有而浮亏者，可登录众维515网站报名加入诉前准备，以在处罚落地后及早参与索赔诉讼。2018年12月末和2019年3月末，公司股东人数分别约为6.9万户、8.9万户，符合索赔条件者不在少数。投资者在获赔前无须支付任何费用。

本周开盘后，东方金钰连续两日跌停。4月29日，东方金钰以第三个跌停价1.41元开盘，创2009年以来股价新低，早盘报收1.56元/股，年内跌幅达43.68%，较2015年7月20元以上历史峰值更是缩水90%以上，总市值仅21亿元出头。

众维515证券索赔网新近报名征集

www.zhongwei515.com

【同济堂|适格条件】2020年4月27日收盘持有而浮亏

【天夏智慧|适格条件】2020.4.24收盘持有浮亏

【宜华生活|适格条件】2020.4.24收盘持有浮亏

【*ST利源|适格条件】2016.2.2至2018.7.27买入期末持有浮亏

【天目药业|适格条件】2020年4月21日收盘持有浮亏

【东方网力|适格条件】2019.9.20或2020.4.15收盘持有浮亏

【东方金钰|适格条件】2017.1.1-2018.11.1或2017.1.1-2019.1.18买入且期末持有浮亏

【中润资源|适格条件】2020年4月14日收盘持有浮亏

【长城影视|适格条件】2020年4月10日收盘持有浮亏

【*ST巴士|适格条件】2017.4.29-2018.4.26买入且截止日持股浮亏

【*ST索菱|适格条件】2017.4.25-2019.4.29买入且截止日持股浮亏

【豫金刚石|适格条件】2020年4月3日收盘持有且浮亏
【新纶科技|适格条件】2019年6月25日收盘持有浮亏

【香溢融通|适格条件】2016.3.10-2019.1.11买入且期末持股浮亏

【藏格控股|适格条件】2018.4.28-2019.4.29买入且期末持有浮亏

【ST摩登| 适格条件】2019.8.22收盘或2020.3.31收盘持有浮亏
【延安必康|适格条件】2020.2.10或2020.3.25收盘持股且浮亏

【金刚玻璃|适格条件】2015.8.21-2019.1.24买入且期末持股浮亏

【泰和科技|适格条件】2020.2.3-2020.2.10.上午收盘买入期末持股浮亏

【秀强股份|适格条件】2019.12.25-2020.3.15.买入且截止日持股浮亏

【雅本化学|适格条件】2020.2.4-2020.3.15.买入且截止日持股浮亏

【三圣股份|适格条件】2018.5.14-2019.3.29.买入且截止日持股浮亏