【诉前准备征集中】三年利润造假逾8.5亿 *ST索菱及17人拟被罚417万 受损股民可预登记索赔

在被立案调查近一年后，证监会对深圳市索菱实业股份有限公司涉嫌信披违法违规一案有了初步结论。 2020年4月12日，*ST索菱(002766)公告，公司收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》。

告知书显示，因公司2016年年报存在虚假记载，2017年年报、2018年年报存在虚假记载和重大遗漏，证监会拟决定：责令索菱股份改正，给予警告，并处以60万元的罚款；对肖行亦（公司实控人、董事长兼总经理）给予警告，并两责并罚处以90万元罚款；对叶玉娟（肖行亦配偶，先后任公司董事兼财务总监分管会计工作、董事兼副总经理等职务）、钟贵荣（时任副总裁、董秘）、王大威（时任财务总监）给予警告，并分别处以30万元罚款；对郭小宝（时任财务经理兼会计机构负责人）、黄子龙（索菱股份子公司广东索菱财务部负责人）等13名有责人员给予警告并分别处以3万元至20万元罚款。

以上各项拟罚款合计417万元。此外，证监会拟决定：对肖行亦采取终身市场禁入措施，对叶玉娟、钟贵荣、王大威采取10年证券市场禁入措施，对郭小宝、黄子龙采取5年证券市场禁入措施。告知书披露，*ST索菱主要违法事实包括：

一、2016年1月至2018年12月，索菱股份通过虚增营业收入、虚减管理费用、财务费用的方式，在2016年年报中虚增营业收入27142.65万元，虚减费用766.29万元，虚增利润总额27908.94万元， 占合并利润表当期披露利润总额的344.78%；在2017年年报中虚增营业收入33822.07万元，虚减费用1209.06万元，虚增利润总额35031.13万元，占合并利润表当期披露利润总额的208.13%；2018年年报中虚增营业收入19587万元，虚减费用2425.22万元，虚增利润总额22012.21元， 占当年年报披露利润总额绝对值的63.01% （ 2018年年报披露的利润总额为-34936.79万元）。

二、2017年索菱股份未及时入账和披露42500万元借款，未及时披露担保7500万元、潜在付款义务11715 万元。2018年， 索菱股份未及时入账和披露23000万元借款。

三、索菱股份通过虚构采购业务、虚列其他应收款等名义向非供应商转出款项8.7亿元，大部分用于前述财务造假行为相关体外资金循环及偿还相关借款。其中3373.62万元用于肖行亦个人用途，主要包括支付其定增股票借款利息和赔偿员工持股计划损失。公司2018年年报中未披露以上实控人非经营性占用资金的情况。

索菱股份的虚假陈述行为无疑造成了持股投资者的重大损失。众维515网证券索赔团队主理吴立骏律师指出，2019年4月29日收盘，公司股价报5.04元；在证监会立案调查消息公布后，索菱股份连续八个跌停，其后以阴跌为主，至2019年6月6日盘中跌至阶段最低价2.18元，短短24个交易日股价被腰斩， 总市值缩水约12亿元。

根据证券法和最高人民法院虚假陈述司法解释规定，律师提示，在2017年4月25日至2019年4月29日期间买入索菱股份，并在2019年4月29日收盘仍持有而产生浮亏的投资者，可登录众维515网、关注公众号“众维515”、联系电话微信：13524102063，提交姓名、电话、索赔股票名称、数量报名吴立骏律师证券索赔团队加入诉前准备，在证监会处罚决定书下达后发起证券虚假陈述民事索赔诉讼。投资者在获赔前无息支付任何费用。

值得警惕的是，*ST索菱或有暂停上市风险。今年3月30日*ST索菱曾披露，公司2017、2018连续两个会计年度经审计的净利润均为负值，且2018年报被出具无法表示意见的审计报告。经公司财务部门初步核算，公司2019年度归属于上市公司股东的净利润为盈利1229.92万元。但若公司正式披露的2019年度经审计的净利润继续为负值，或公司2019年财报继续被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告，公司股票将于2019年年报披露之日起停牌，深交所在停牌后15个交易日作出是否暂停股票上市的决定。

2020年4月13日早盘，*ST索菱盘中低见3.95元，上午报收4.09元，总市值17.25亿元，近52周最高7.28元、最低1.93元。2019年3月末、6月末，公司股东人数分别为35177户、28008户，人均持股1.20万股、1.51万股。